Contrairement à ce que l’on pense souvent, la défiscalisation n’est pas réservées aux seules grandes fortunes, bien au contraire. De nombreux dispositifs de défiscalisation existent en France, et peuvent même se cumuler : investissements immobiliers, placements en entreprise, dons, emploi à domicile… Découvrez les principaux dispositifs de défiscalisation à votre disposition dans cet article.
Sommaire
Pourquoi opter pour la défiscalisation ?
La défiscalisation est une opération gagnant-gagnant pour les investisseurs et pour l’État. Les lois de défiscalisation sont effectivement faites pour orienter les investissements privés vers des secteurs où l’État ne souhaite pas investir directement. Les réductions d’impôt pour un investissement en PME par exemple, permettent de soutenir l’économie du pays ; la défiscalisation immobilière permet d’injecter des fonds pour soutenir la rénovation ou la construction de logements là où il y en a besoin ; le crédit d’impôt pour les dons effectués à des associations a pour objectif d’orienter des fonds privés vers des organismes reconnus d’utilité publique, etc. Les particuliers qui effectuent un investissement en suivant les lois de défiscalisation bénéficient quant à eux de réductions, déductions ou encore crédits d’impôt. Attention toutefois, il existe un plafonnement des niches fiscales visant à éviter les abus, plafonnement fixé à 10 000 € en 2020. Faites vous donc épauler par des experts et renseignez vous bien avant de vous lancer dans quelconque projet (voir cet article détaillé sur la défiscalisation avec ideal-investisseur).
Défiscalisation : comment ça fonctionne ?
Il existe trois façons de défiscaliser ses revenus :
- La déduction d’impôt: elle s’applique à toutes les catégories entrant dans le calcul du revenu imposable global.
- La réduction d’impôt: elle permet de réduire le montant d’impôt à payer, mais ne permet pas de faire passer l’impôt en dessous de 0.
- Le crédit d’impôt: il permet de retrancher une somme et peut aller jusqu’à l’obtention d’un remboursement de la part de l’État.
Chaque système a ses avantages et ses inconvénients, il convient donc de choisir en fonction de votre situation, de vos moyens, etc. N’hésitez pas à vous faire conseiller par un professionnel.
Comment profiter de la défiscalisation ?
Découvrez, en quelques mots, les principaux dispositifs qui permettent de défiscaliser aujourd’hui en France.
Défiscalisation immobilière
La défiscalisation immobilière vous permet de réduire vos impôts en investissant dans le locatif. Selon que votre investissement concerne un bien neuf ou ancien et sa localisation, différentes lois et différents dispositifs peuvent s’appliquer :
- La loi Pinel
- La loi Denormandie
- La loi Malraux
- La loi Censi-Bouvard
- Le démembrement
- L’acquisition d’un monument historique
- Le déficit foncier
- Les SCPI fiscales
Investir dans des entreprises pour réduire ses impôts
Choisir d’investir dans une entreprise, cotée en bourse ou non, permet de soutenir l’économie tout en réduisant ses impôts. Attention cependant, ce type de placement n’est pas toujours rentable et il n’est pas toujours possible de récupérer l’intégralité de la somme investie.
- FIP (Fonds d’Investissement de Proximité) et FCPI (Fonds Communs de Placements dans l’Innovation)
- GFA (Groupements Fonciers Agricoles)
- La loi Girardin
- Les SOFICA (SOciétés pour le Financement du Cinéma et de l’Audiovisuel)
- Si vous vendez votre entreprise, le réemploi des plus-values de cession
Profiter d’avantages fiscaux grâce à l’épargne
Certains placements d’épargne offrent des avantages intéressants en termes de défiscalisation, soit parce que les sommes versées dessus sont exonérées d’impôt, soit parce les plus-values ne sont pas taxables. Le risque de perte en capital est généralement faible à modéré.
- L’assurance-vie
- Le PER (Plan Epargne Retraite)
- Le PEA (Plan Epargne en Actions)
- Le PEE (Plan d’Epargne Entreprise)
- Les livrets réglementés (livret A, PEL, LDDS, CEL et LEP)
D’autres solutions pour défiscaliser
D’autres solutions existent pour défiscaliser et bénéficier d’une imposition sur les revenus plus intéressante. Il est notamment possible de faire des dons à des organismes reconnus d’utilité publique, ce qui peut vous permettre d’obtenir jusqu’à 75 % de réduction d’impôt sur la somme versée, un montant plus qu’intéressant. Vous pouvez également défiscaliser en employant un salarié à domicile, cela vous donnera droit à un crédit d’impôt à hauteur de 50 % des sommes versées en salaire. De nombreux emplois sont concernés par ce dispositif de défiscalisation : soutien-scolaire, garde d’enfant, jardinage, ménage, etc. Notez d’ailleurs que la garde d’enfants de moins de 6 ans à l’extérieur du domicile est également éligible au crédit d’impôt.
